Ano ang Embezzlement?
Ang embezzlement ay tumutukoy sa isang anyo ng krimen na puting-kulay na kung saan ang isang tao o entity ay nagwawalang-sala sa mga assets na ipinagkatiwala sa kanya. Sa ganitong uri ng pandaraya, ang embezzler ay nakamit ang mga ari-arian nang may batas at may karapatang magkaroon ng mga ito, ngunit ang mga ari-arian ay ginamit para sa mga hindi sinasadyang layunin.
Ang pagkalusot ay isang paglabag sa mga pananagutan na nagpapatawad sa isang tao.
Mga Key Takeaways
- Nagaganap ang pagkalugi kapag ang isang tao ay gumagamit ng pondo para sa isang iba't ibang layunin kaysa sa inilaan nilang gagamitin. Maaaring gumawa ang mga tagagawa ng mga bill at resibo para sa mga aktibidad na hindi nangyari at pagkatapos ay gagamitin ang perang binayaran para sa mga personal na gastos.
Pag-unawa sa Pagpapawi
Ang likas na katangian ng pagpapalampas ay maaaring maliit at malaki. Ang mga pondo ng pagpapalabas ay maaaring maging kasing menor de edad bilang isang klerk ng tindahan na nagbebenta ng ilang mga bucks mula sa isang rehistro ng cash. Gayunpaman, sa isang mas malaking sukat, ang pagkalugi din ay nangyayari kapag ang mga ehekutibo ng malalaking kumpanya ay maling gumastos ng milyun-milyong dolyar, paglilipat ng mga pondo sa mga personal na account. Depende sa laki ng krimen, ang pagkalugi ay maaaring parusahan ng malaking multa at oras sa kulungan.
Paano Gumagana ang Pagliksi
Ang mga indibidwal na ipinagkatiwala na may access sa mga pondo ng isang organisasyon ay inaasahan na maprotektahan ang mga pag-aari na iyon para sa kanilang inilaan na paggamit. Ito ay labag sa batas na sinasadyang ma-access ang perang iyon at i-convert ito sa personal na paggamit. Ang mga nasabing aktibidad ay maaaring magsama ng pag-ilis ng mga pondo sa mga account na tila awtorisado upang makatanggap ng mga pagbabayad o paglilipat.
Gayunpaman, ang account ay isang harapan na nagbibigay-daan sa indibidwal, o isang third-party na nakikipagtulungan sila, na kumuha ng pondo. Halimbawa, ang isang embezzler ay maaaring lumikha ng mga panukalang batas at mga resibo para sa mga aktibidad sa negosyo na hindi naganap o mga serbisyo na hindi kailanman ibinigay upang maililihim ang paglipat ng mga pondo bilang isang lehitimong transaksyon.
Ang isang embezzler ay maaaring makipagtulungan sa isang kasosyo na nakalista bilang isang consultant o kontratista na nag-isyu ng mga invoice at tumatanggap ng pagbabayad, subalit hindi talaga nagsasagawa ng mga tungkulin na kanilang sinisingil.
Mga Uri ng Pagkamaliwas
Ang ilang mga uri ng pagkalugi ay maaaring isama sa iba pang mga uri ng pandaraya, tulad ng mga scheme ng Ponzi. Sa ganitong mga kaso, ang embezzler scam mamumuhunan upang ipagkatiwala ang mga ito sa kanilang mga ari-arian upang mamuhunan sa kanilang ngalan ngunit sa halip ay gumagamit ng pera para sa personal na pakinabang at pagpayaman. Ang pagpapanatili ng pandaraya ay madalas na kasama ang paghahanap ng mga bagong mamumuhunan upang magdala ng mas maraming pera upang maaliw ang mga naunang mamumuhunan.
Ang isang embezzler ay maaari ring ilipat ang iba pang mga ari-arian bukod sa pera. Maaaring kunin ng isang embezzler ang real estate, mga sasakyan ng kumpanya, mga smartphone, at iba pang hardware tulad ng mga laptop na kabilang sa isang samahan para sa personal na paggamit.
Ang pagkalugi ay maaaring maganap sa sektor ng gobyerno gayundin kung aagaw ng mga empleyado ang pondo ng lokal, estado, o pambansa para sa kanilang sarili. Maaaring mangyari ang nasabing mga pagkakataon kapag ang pondo ay ipinagkaloob upang matupad ang mga kontrata o suportahan ang mga proyekto, at ang isang miyembro ng kawani ay hinuhubaran ang ilang pera na na-earmark.
