Ano ang isang Transfer ng IRA?
Ang isang paglilipat ng IRA (o rollover ng IRA) ay tumutukoy kapag naglilipat ka ng pera mula sa isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) sa ibang account. Ang pera ay maaaring ilipat sa isa pang uri ng account sa pagreretiro, isang account ng broker, o isang bank account. Hangga't ang pera ay pumapasok sa isa pang katulad na uri ng account, at walang ipinamamahagi sa iyo, ang paglipat ay hindi nagkakaroon ng parusa o bayad.
Ang isang paglipat ng IRA ay maaaring gawin nang direkta sa ibang account. Ang mga paglilipat ng IRA ay maaari ring kasangkot sa pagpuksa ng mga pondo para sa pagdeposito ng kapital sa isang bagong account. Ang Internal Revenue Service (IRS) ay nagtatag ng mga panuntunan sa paglilipat ng IRA, na tinalakay sa ibaba.
Mga Key Takeaways
- Ang isang transfer ng IRA (o rollover) ay kapag naglilipat ka ng pera mula sa isang account ng IRA sa isang iba't ibang pagreretiro o account ng IRA. Ang mga tagagawa ay karaniwang malaya kung ginawa sa mga katulad na uri ng account.IRA transfer ay dapat gawin sa loob ng 60 araw upang maiwasan ang mga parusa sa buwis. ang kinakailangang minimum na pamamahagi ay maaaring hindi maikulong.
Pag-unawa sa Mga Paglilipat ng IRA
Itinatag ng mga namumuhunan ang mga account ng IRA upang makatipid para sa pagretiro. Ang mga namumuhunan ay maaaring pumili mula sa dalawang pangunahing uri ng mga account ng IRA: isang Tradisyonal na IRA o isang Roth IRA. Ang pamumuhunan sa pamamagitan ng dalawang IRA ay nangangahulugang magkakaibang mga implikasyon sa buwis na maaaring maging isang mahalagang pagsasaalang-alang kung ang isang mamumuhunan ay pumili upang gumawa ng isang paglilipat sa IRA. Ang lahat ng mga IRA ay idinisenyo upang simulan ang mga payout sa edad na 59½. Ang mga pamamahagi na kinuha bago nito sa pamamagitan ng mga namumuhunan ay maaaring magkaroon ng maagang pagbabayad ng parusa.
Tradisyonal na IRA
Sa isang tradisyunal na IRA, ang mga pamumuhunan ay ginawa gamit ang pre-tax na kita. Ang mga kontribusyon sa isang Tradisyonal na IRA ay karaniwang binabawas ng buwis sa taon ng kontribusyon hanggang sa isang tiyak na limitasyon. Para sa 2019 at 2020, ang mga taong wala pang 50 taong gulang ay maaaring mag-ambag ng hanggang sa $ 6, 000 at ang mga edad na 50 pataas ay maaaring magbawas ng hanggang $ 7, 000.
Ang mga pag-agaw ay buwis sa rate ng buwis sa kita ng may-hawak ng account sa oras ng pag-alis. Ang anumang maagang pag-alis o pag-likido ng isang Tradisyonal na IRA ay ibubuwis sa karaniwang rate ng buwis kasama ang isang parusang 10%.
Roth IRA
Sa isang Roth IRA, ang mga pamumuhunan ay ginawa gamit ang mga dolyar pagkatapos ng buwis. Yamang ang mga pamumuhunan ay ginawa pagkatapos ng buwis, ang pag-withdraw ay walang tax sa pagretiro. Kung pipiliin ng isang may-ari ng account na mag-liquidate bago ang edad na 59 ½, hindi nila kailangang magbayad ng buwis sa idineposito na salapi, kahit na ang anumang pera na nakuha sa pamamagitan ng kita ng pamumuhunan ay buwis sa marginal rate at malamang na magkaroon ng 10% na parusa.
Ang mga paglilipat ng IRA ay maaaring maging simple kapag ginawa ito sa pagitan ng mga karaniwang uri ng account. Ang isang may-ari ng account ay maaaring ilipat ang isang Tradisyonal na IRA mula sa isang tagapagbigay ng serbisyo sa isa pa nang walang anumang mga gastos. Ang parehong ay totoo sa isang Roth IRA, na maaari ring ilipat ng madali mula sa isang tagapagbigay-serbisyo sa iba pang hangga't ang uri ng account ay pareho. Ang mga paglilipat ng IRA ay maaaring maging kumplikado kapag nagsasangkot sila ng mga likidasyon o conversion.
Ang mga tradisyonal na IRA ay may pinakamaraming implikasyon sa buwis kung ma-convert sa isang Roth o likido. Ang mga namumuhunan na nagko-convert ng isang Tradisyonal na IRA sa isang Roth IRA ay dapat magbayad ng mga buwis sa kita na nauugnay sa Tradisyonal na IRA bago magdeposito ng mga pondo sa isang Roth IRA. Ang mga namumuhunan na gumagawa ng isang pagpuksa mula sa isang Tradisyonal na IRA upang pondohan ang isang account ng broker ay dapat ding magbayad ng mga buwis. Ang mga uri ng paglilipat ay maaaring tanggapin mula sa isang account patungo sa isa pa, gayunpaman, ang mga implikasyon sa buwis ay mailalapat pa rin.
IRA Transfer Rules
- Kung isinasaalang-alang ang isang paglilipat ng IRA, na tinatawag ding isang rollover ng IRA, tandaan ang sumusunod na mga panuntunan sa IRS: Ang lahat ng mga pamamahagi ay maaaring i-roll over, maliban sa kinakailangang minimum na pamamahagi at anumang pamamahagi ng labis na mga kontribusyon at mga kaugnay na kinikita.Ang paglilipat ay dapat na ideposito sa bago account sa loob ng 60 araw.Ang isang paglipat ay maaaring gawin bawat 12-buwan na panahon. Nalalapat ito sa lahat ng mga account ng IRA na maaaring pagmamay-ari mo.Money ay maaaring ilipat sa karamihan ng mga uri ng IRA at mga account sa pagreretiro. Hindi kinakailangan ang iyong plano sa pagreretiro na tanggapin ang iyong paglipat.
