Ano ang isang Kwalipikadong Mortgage Insurance Premium (MIP)
Ang mga kwalipikadong premium premium ng mortgage (MIP) ay binabayaran ng mga may-ari ng bahay na kumuha ng pautang ng Federal Housing Administration (FHA). Hanggang sa ang 2017 Tax Cut and Jobs Act, ang mga kwalipikadong premium ng seguro sa mortgage ay nabawasan bilang karagdagan sa pinahihintulutang interes sa mortgage. Ang mga batas sa buwis ay nagbabago bawat taon at maaaring hindi sila kasalukuyang mababawas.
BREAKING DOWN Kwalipikadong Mortgage Insurance Premium (MIP)
Ang mga nagpapahiram ng Federal Housing Administration ay gumagamit ng mga kwalipikadong premium ng seguro sa mortgage (MIP) bilang isang tool upang maprotektahan ang kanilang sarili laban sa mas mataas na panganib na mangutang. Dahil ang mga pautang ng FHA ay maaaring magkaroon ng isang pagbabayad ng kaunting 3, 5%, at may isang marka ng kredito na mas mababa sa 500, ang mga pautang na ito ay default na madalas.
Ang FHA mortgage ay nangangailangan ng bawat nanghihiram na magkaroon ng seguro sa mortgage. Sa kabaligtaran, ang mga maginoo na pautang ay nangangailangan lamang ng mga patakaran ng pribadong mortgage insurance (PMI) kung ang halaga ng downpayment ay mas mababa sa 20% ng presyo ng pagbili ng ari-arian. Ang bawat pautang ng FHA ay nangangailangan ng parehong isang nangungunang premium, na 1.75% ng halaga ng pautang, at isang taunang premium ng 0.45% hanggang 1.05%. Ang pagbabayad ng mga nangungunang premium ay nasa pagpapalabas ng pautang. Ang pagpapasiya ng eksaktong taunang gastos ay nagmula sa termino ng pautang, halaga ng hiniram, at ratio ng utang-sa-halaga.
Bawat buwan, ang halaga ng pagbabayad ng utang ay makikita ang taunang premium na hinati ng 12 buwan kasama ang pangunahing pagbabayad. Ang iba pang mga singil na karaniwang idinagdag sa buwanang bayad ay kasama ang mga halaga ng escrow para sa mga buwis sa pag-aari at saklaw ng seguro sa may-ari ng bahay.
Pagkansela ng Qualified Mortgage Insurance
Gamit ang isang maginoo na utang, maaaring kanselahin ng mamimili ang PMI kapag nagbabayad ng 20% ng halaga ng pautang, o pagkatapos ng 11 taong gulang. Gayunpaman, hindi maaaring payagan ka ng FHA na kunin ang pagbawas na ito. Ang lahat ay depende sa petsa na kinuha mo ang iyong utang.
- Sa pagitan ng Disyembre 31, 2000, at Hulyo 3, 2013, kung nagbabayad ka ng hindi bababa sa 78% ng halagang utang-sa-halaga (LTV), maaari mong hilingin sa tagapagpahiram na kanselahin ang MIP.
Matapos ang Hulyo 3, 2013, kung gumawa ka ng isang pagbabayad na mas mababa sa 10% ng halaga ng bahay sa pagbuo ng pautang, dapat mong bayaran ang MIP para sa buhay ng pautang. Ang tanging paraan upang maalis ang kwalipikadong mortgage insurance (MIP) sa isang FHA loan ay ang pagpipinansya nito sa isang produktong hindi FHA.
Ang mga nanghihiram na maaaring kuwalipikado para sa isang maginoo na pautang, kahit na magbabayad sila ng pribadong seguro sa mortgage, dapat ding tingnan ang mga pautang sa FHA, upang makita kung alin ang magiging mas mahusay na pakikitungo. Ang mga may mas mababang mga marka ng kredito ay maaaring gumawa ng mas mahusay sa isang FHA mortgage, bagaman, lalo na kung maaari silang gumawa ng isang 10% na pagbabayad. Gayundin, ang ilang mga nagpapahiram ay maaaring magbigay ng isang hiwalay na pautang upang masakop ang halaga ng pagbabayad. Siguraduhing makipag-usap sa iyong accountant sa buwis, tagapayo sa pananalapi, at sa iyong bangko upang makita kung aling pautang ang may pinakamahuhusay na kahulugan para sa iyong sitwasyon.
(tungkol sa mortgage insurance sa 6 na Mga Dahilan na Iwasan ang Pribadong Seguridad ng Mortgage at Paano Mag-Outsmart Pribadong Seguro sa Pautang )
Mga Implikasyon sa Buwis ng mga Kwalipikadong Mga Pautang sa Insurance ng Pautang
Bawat taon, ang iyong tagapagpahiram ay kinakailangan na magpadala ng Pahayag ng 1098 Mortgage Interest Statement sa kapwa mo at sa IRS. Inililista ng form na ito ang iyong mga pagbabayad sa utang sa nakaraang taon at maaaring makaapekto sa iyong mga buwis sa kita. Ang kabuuang halaga ng MIP o PMI premiums ay nasa kahon 5 ng form. Upang mag-claim ng isang pagbabawas para sa alinman sa uri ng seguro sa mortgage, dapat mong itala ang iyong mga pagbabawas gamit ang Iskedyul A sa ilalim ng seksyon na bayad na interes.
Ang pagbawas para sa mga premium na ito ay nag-expire noong Disyembre 31, 2017, salamat sa pagpasa ng Tax Cuts at Jobs Act of 2017. Gayunpaman, pagkatapos ng publiko na pag-ingay, nilagdaan ni Pangulong Trump ang Bipartisan Budget Act of 2018, na may kasamang 30 mga extension ng buwis, retroactive sa taon ng buwis sa 2017. Ang mga premium ng seguro sa mortgage ay isa sa mga pinalawig na item.
Magagamit man ang pagbabawas para sa 2018 na panahon ng pagsumite ng buwis na nananatiling makikita. Ang HR 109 na gawing permanenteng pagbabawas ay kasalukuyang nakaupo sa komite ng House Ways at Means. Kailangang kumilos ang Kongreso upang mabigyan muli ito.
Sa ngayon, ang mga pagbabayad ng premium ng seguro sa mortgage ay hindi mababawas. Ngunit kahit na sila ay mababawas, hindi lahat ay maaaring kunin sila. Ang pagbabawas para sa mga kwalipikadong premium ng seguro sa mortgage (MIP) ay nakasalalay sa parehong pag-file ng katayuan at nababagay na gross income (AGI). Binabawasan nito ng 10% para sa bawat hakbang sa paglipas ng pinahihintulutang limitasyon ng AGI ng borrower. Nawala ang lahat para sa mga kumita ng higit sa $ 54, 500, o $ 109, 000 para sa mga magkasanib na filer.
(Alamin ang nalalaman tungkol sa seguro sa mortgage sa Investopedia's Ano ang Mortgage Insurance? )
