DEFINISYON ng SEC POS AM Pag-file
Ang isang pag-file ng SEC POS AM ay isang ginawa ng mga kumpanya na nagsampa para sa pagrehistro sa US Securities and Exchange Commission (SEC). Ang isang pag-file ng SEC POS AM ay isang post-effective na susog sa isang pahayag sa pagrehistro na hindi kaagad epektibo sa pag-file.
PAGBABALIK sa SEC SEC POS AM Pag-file
Ang SEC POS AM ay isang pag-file na may post-effective na mga susog upang magbigay ng na-update na impormasyon sa prospectus. Ang prospectus ay isang pormal na ligal na dokumento na hinihiling ng at isampa sa SEC na nagbibigay ng mga detalye tungkol sa isang alok sa pamumuhunan para ibenta sa publiko. Ang paunang prospectus ay ang unang dokumento ng alok na ibinigay ng isang nagbigay ng seguridad at kasama ang karamihan sa mga detalye ng negosyo at transaksyon na pinag-uusapan.
Ang pangwakas na prospectus, na naglalaman ng impormasyon sa background kasama ang mga detalye tulad ng eksaktong bilang ng mga pagbabahagi / mga sertipiko na inisyu at ang tumpak na presyo ng alok, ay nakalimbag pagkatapos mabisa ang pakikitungo. Sa kaso ng magkaparehong pondo, ang isang prospectus ng pondo ay naglalaman ng mga detalye sa mga layunin nito, mga diskarte sa pamumuhunan, panganib, pagganap, patakaran sa pamamahagi, bayad at gastos, at pamamahala ng pondo.
US Securities and Exchange Commission
Ang US Securities and Exchange Commission (SEC) ay isang independiyenteng ahensiya ng gobyerno na responsable sa pagprotekta sa mga namumuhunan, pagpapanatili ng patas at maayos na paggana ng mga merkado ng seguridad at mapadali ang pagbuo ng kapital. Ito ay nilikha ng Kongreso noong 1934 bilang unang pederal na regulator ng mga merkado ng seguridad. Ang SEC ay nagtataguyod ng buong pampublikong pagsisiwalat, pinoprotektahan ang mga namumuhunan laban sa mapanlinlang at manipulative na mga gawi sa merkado, at sinusubaybayan ang mga aksyon sa pagkuha ng kumpanya sa Estados Unidos.
Pangunahing pag-andar ng SEC ay ang pangangasiwa ng mga samahan at indibidwal sa mga merkado ng seguridad, kabilang ang mga palitan ng seguridad, mga kumpanya ng broker, mga negosyante, tagapayo sa pamumuhunan at iba't ibang mga pondo sa pamumuhunan.
Sa pamamagitan ng itinatag na mga panuntunan at regulasyon sa seguridad, ang SEC ay nagtataguyod ng pagsisiwalat at pagbabahagi ng impormasyon na nauugnay sa merkado, patas na pakikitungo at proteksyon laban sa pandaraya. Nagbibigay ito ng mga mamumuhunan ng pag-access sa mga pahayag sa pagpaparehistro, pana-panahong mga ulat sa pananalapi at iba pang mga form ng seguridad sa pamamagitan ng komprehensibong electronic, pangangalap ng datos, pagsusuri at pagkuha ng data (EDGAR) database.
Mga Pag-file ng SEC
Ang isang pag-file ng SEC ay isang pahayag sa pananalapi o iba pang pormal na dokumento na isinumite sa US Securities and Exchange Commission. Ang mga pampublikong kumpanya, ilang mga tagaloob at broker-dealers ay kinakailangan na gumawa ng regular na mga pag-file sa SEC. Ang mga namumuhunan at propesyonal na pinansyal ay umaasa sa mga filing na ito para sa impormasyon tungkol sa mga kumpanyang sinusuri nila para sa mga layunin ng pamumuhunan. Marami, ngunit hindi lahat, ang mga pag-file ng SEC ay magagamit online sa pamamagitan ng database ng EDGAR ng SEC.
Ang pinakatanyag na mga form na SEC ay ang 10-K at ang 10-Q. Ang mga form na ito ay binubuo ng apat na pangunahing seksyon: ang seksyon ng negosyo, ang F-pahina, ang mga Panganib sa Panganib at ang MD&A. Ang seksyon ng negosyo ay nagbibigay ng isang pangkalahatang-ideya ng kumpanya. Ang F-pahina ay naglalaman ng mga pahayag sa pananalapi na ma-awdit o susuriin ng isang independiyenteng auditor. Ang Mga Panganib na Panganib ay naglalaman ng isang listahan ng lahat ng mga potensyal na peligro na umiiral para sa kumpanya. Ang MD&A ay naglalaman ng isang salaysay tungkol sa pinansyal na mga resulta ng kumpanya. Ang salaysay na ito ay sinamahan din ng mga inaasahan ng pamamahala para sa darating na taon.
