Buwis

Mahalaga ang kahusayan ng buwis upang mai-maximize ang pagbabalik ng pamumuhunan. Sa kasamaang palad, ang pagiging kumplikado ng parehong pamumuhunan at ang mga batas sa buwis sa US ay pumipigil sa maraming mga mamumuhunan mula sa pag-unawa kung paano pamahalaan ang kanilang mga portfolio upang mabawasan ang pasanin sa buwis.

Maglagay nang walang kamali-mali, ang kahusayan ng buwis ay isang sukatan kung magkano ang kita ng isang pamumuhunan ay naiwan pagkatapos mabayaran ang mga buwis.

Ang higit na isang pamumuhunan ay umaasa sa kita ng pamumuhunan kaysa sa isang pagbabago sa presyo ng merkado upang makabuo ng isang pagbabalik, ang hindi gaanong mahusay na buwis para sa mamumuhunan.

Sa pangkalahatan, ang mas mataas na rate ng iyong buwis bracket ay, ang mas mahalagang pamumuhunan na mahusay na pamumuhunan ay nagiging.

Sinabi nito, ang sumusunod ay ilan sa mga karaniwang mga diskarte para sa paglikha ng isang mas mahusay na portfolio ng buwis.

Buwis, Binibigyan ng Buwis, at Huwebes

Sa pangkalahatan, ang mga pamumuhunan ay maaaring mabuwis, ipinagpaliban sa buwis, o exempt sa buwis. Ang unang hakbang patungo sa pamumuhunan na mahusay ang buwis ay upang matukoy kung paano nakaayos ang iyong pamumuhunan sa ilalim ng batas:

• Kung buwis ang pamumuhunan, dapat magbayad ng buwis ang mamumuhunan sa kita ng pamumuhunan sa taon na natanggap. Kabilang sa mga taxable account ang mga indibidwal at pinagsamang pamumuhunan account, bank account, at money market mutual funds.Kung ang account ay ipinagpaliban sa buwis, ang pera ay natitipid mula sa pagbubuwis hangga't nananatili ito sa account. Ang mga tradisyunal na IRA at 401 (k) na account ay mga halimbawa ng pagtitipid na ipinagpaliban ng buwis.Para sa mga account na walang bayad sa buwis, tulad ng mga bono sa munisipalidad at Tax-Free Savings Account (TFSA), ang mga namumuhunan ay hindi kailangang magbayad ng pederal na buwis kahit na ang pera ay. binawi

Ang bawat isa ay may mga pakinabang at kawalan nito. Bilang isang panuntunan ng hinlalaki, ang mga pamumuhunan na mahusay na buwis ay dapat gawin sa isang taxable account, at ang mga pamumuhunan na hindi epektibo sa buwis ay dapat gawin sa isang account na ipinagpaliban sa buwis o account na buwis. Ipinagkaloob, hindi lahat ay may pareho.

Patnubay ng Isang Sinimulan Upang Mahusay na Pamumuhunan sa Buwis

Alamin ang Iyong Bracket

Susunod, dapat isaalang-alang ng mamumuhunan ang mga kalamangan at kahinaan ng pamumuhunan na mahusay na buwis at nakasalalay sa lahat sa lahat ng buwis sa kita ng tao. Ang mas mataas na rate ng marginal bracket, ang mas mahalagang pamumuhunan na mahusay na pamumuhunan ay nagiging. Ang isang namumuhunan sa pinakamataas na 37% na buwis sa buwis ay nakakatanggap ng higit na benepisyo mula sa kahusayan sa buwis sa isang kamag-anak na batayan kaysa sa isang mamumuhunan sa 10% o 12% bracket.

Kailangan ding malaman ng mataas na kita na mamumuhunan kung naaangkop ang alternatibong minimum na buwis (ATM). Para sa taong 2019 tax, ang ATM ay magiging 28% para sa mga mag-asawa na nag-uulat ng kita na higit sa $ 194, 800, o $ 97, 400 para sa mga indibidwal na filers.

Kasalukuyang Kita kumpara sa Capital Gains

Susunod, dapat malaman ng namumuhunan ang pagkakaiba sa pagitan ng mga buwis sa kasalukuyang kita at buwis sa mga kita ng kapital.

Karamihan sa kasalukuyang kita ay buwis sa tax bracket ng mamumuhunan. Ang mga nakakuha ng kapital sa mga pamumuhunan na gaganapin ng hindi bababa sa isang taon ay kasalukuyang nagbubuwis sa pagitan ng 0% hanggang 15%, depende sa bracket ng buwis ng tagapagpapatawad.

Tandaan na ang mababang buwis sa kita ay magagamit lamang kung ang pamumuhunan ay gaganapin para sa isang taon o higit pa. Mas mababa sa na, at ang mga nakuha ay itinuturing tulad ng regular na kita. Maliwanag, ang namumuhunan sa buwis na may buwis ay bumili ng mga stock at iba pang mga pamumuhunan na nagnanais na hawakan ang mga ito nang isang taon kahit papaano.

Stocks kumpara sa Mga Bono

Ang magkakaibang klase ng pag-aari, tulad ng stock at bono, ay naiiba sa buwis sa US, at iyon ang isang dahilan kung bakit naglalaro sila ng iba't ibang mga tungkulin sa karamihan ng mga portfolio ng mamumuhunan.

Ang mga mataas na ranggo na bono ay medyo ligtas na pamumuhunan na maaaring magbigay ng isang matatag kung ang di-tiyak na kita sa mga pagbabayad ng interes para sa namumuhunan. Ang kita ng interes mula sa karamihan ng mga bono ay maaaring mabuwis, kahit na ang mga bono sa munisipal ay hindi napapalabas ng buwis sa antas ng pederal at kung minsan sa antas ng estado. Ginagawa nito ang mga bono sa munisipyo na isang napakahusay na pagpipilian sa buwis para sa namumuhunan sa isang mas mataas na bracket ng buwis.

Mga Key Takeaways

• Ang ilang mga pamumuhunan na mahusay na buwis ay kinabibilangan ng mga stock na gaganapin sa pangmatagalan at munisipal na mga bono. Ang mga pamumuhunan na hindi epektibo sa isama ay may kasamang mga junk bond at REITs.Generally, ang kita ng pamumuhunan ay buwis sa isang mas mataas na rate kaysa sa mga kita sa pamumuhunan.

Ang mga stock ay maaaring magbigay ng isang portfolio na may higit na paglaki sa paglipas ng panahon pati na rin ang isang stream ng kita mula sa mga dividends. Ang mga benepisyo sa buwis ay malaki kung matagal na silang gaganapin. Kasama sa mga benepisyo na ito ay dumating sa isang mas malaking panganib ng pagkasumpungin sa presyo.

Dahil sa lahat ng nasa itaas, ang ilang mga pamumuhunan sa US ay maaaring tawaging tunay na hindi epektibo sa buwis. Ngunit may mga eksepsiyon.

Hindi Mahusay na Pamumuhunan

Kabilang sa mga pinaka-hindi mahusay na pamumuhunan sa buwis ay ang mga junk bond. Kung hindi iyon takutin ang karamihan sa mga namumuhunan, dapat ibigay ito ng pangalan. Ito ay mga mababang kalidad na mga bono na inisyu ng mga kumpanya at pamahalaan na itinuturing na nasa mataas na peligro ng pag-default sa kanilang mga utang.

Ang mga junk bond ay karaniwang nagbabayad ng mas malaking ani kaysa sa mataas na kalidad na mga bono upang maakit ang mga namumuhunan. Dahil dito, itinuturing silang mga ispekulatibong pamumuhunan at binubuwis bilang ordinaryong kita.

Straight-Ginustong stock

Ang mga stock na ginustong tuwid ay isa pang medyo hindi mahusay na pamumuhunan sa buwis. Karaniwang itinuturing na mga hybrid na instrumento, ang mga tuwid na ginustong stock ay nagbabahagi ng ilang mga katangian ng parehong karaniwang stock at bono. Tulad ng karaniwang mga stock, ang mga tuwid na ginustong stock ay inisyu nang walang hanggan. Tulad ng mga bono, nagbibigay sila ng mga nakapirming pagbabayad. Nangangahulugan ito na mayroong ilang proteksyon mula sa mga pagkalugi ngunit limitado ang potensyal para sa paglaki.

Ang kita mula sa tuwid na mga stock ay buwis sa parehong rate tulad ng ordinaryong kita..

Mapagpapalit na Ginustong Stock

Ang ilang mga tuwid na ginustong stock ay mapapalitan sa isang hanay ng mga karaniwang pagbabahagi ng tagapagbigay. Ang stockholder ay maaaring magpasya na gamitin ang pagpipiliang ito sa anumang oras, unang pag-lock sa naayos na pagbabayad ng dividend at pagkatapos ay lumahok sa kapital na pagpapahalaga ng karaniwang stock.

Kapalit ng kakayahang umangkop na ito, ang nagbabayad ay karaniwang nagbabayad ng mas mababang mga dividends sa mapapalitan na mga ginustong stock kaysa sa tuwid na mga stock na ito.

Ang mga dividen mula sa lahat ng mapapalitan na ginustong mga stock ay itinuturing na ordinaryong kita at buwis tulad nito maliban kung ang mga security ay na-convert sa karaniwang stock. Napapalitan ang ginustong mga stock kaya't hindi mas mahirap ang buwis kaysa sa tuwid na mga stock, bagaman ang mga mamumuhunan ay maaaring kapansin-pansing madaragdagan ang kanilang kahusayan sa buwis sa pamamagitan ng pag-convert ng kanilang mga hawak sa karaniwang stock.

Mahusay na Pamumuhunan

Sa pamamagitan ng paghahambing, ang mga mapagbabalik na bono ay medyo mabisa sa buwis. Maaari silang magkaroon ng mas mababang mga ani kaysa sa mga junk bond o ginustong mga stock, ngunit ang mapapalitan na mga bono ay maaaring gaganapin sa mga account na ipinagpaliban ng buwis. Upang makamit ang pinabuting paglaki ng mga kita ng kapital, maaaring i-convert ng mamumuhunan ang mga bono na ito sa mga pagbabahagi ng karaniwang stock.

Corporate Bono at Karaniwang stock

Susunod ay ang mga bono sa korporasyon na grade-investment. Ang mga namumuhunan ay maaaring ilagay ang mga ito sa mga account na ipinagpaliban ng buwis, na ginagawang mga medyo mababang gastos at likido na paraan ng pagkakaroon ng pagkakalantad sa merkado ng bono habang binababa ang kanilang mga profile sa buwis.

Kahit na ang mas mahusay na buwis ay karaniwang mga stock, na kabilang sa mga pinaka-mahusay na pamumuhunan sa buwis, lalo na kung gaganapin sa mga account na ipinagpaliban ng buwis. Huwag lamang gawin ang pagkakamali sa pagbebenta ng mga ito sa loob ng isang taon at ang mga nakuha ay napapailalim sa kaunting buwis.

Mga Munisipal na Bono at REIT

Karamihan sa mga mahusay na buwis sa lahat ay mga bono sa munisipalidad, dahil sa kanilang pag-eksa mula sa mga pederal na buwis. Karaniwan silang may mas mababang mga ani kaysa sa mga bono na may marka sa pamumuhunan.

Ang mga mapagkakatiwalaang pamumuhunan sa real estate (REIT) ay nag-aalok ng mahusay na pagkakalantad sa buwis sa merkado ng real estate. Sa antas ng tiwala, ang mga REIT ay na-exempt sa buwis na ibinibigay na nagbabayad sila ng hindi bababa sa 90% ng kanilang kita sa mga shareholders, ngunit ang mga mamumuhunan ay dapat magbayad ng ordinaryong buwis sa kita sa mga dibidendo at sa mga pagbabahagi na nabili at nabenta.

Gayunpaman, ang mga pagbabahagi ng REIT ay binabubuwis lamang pagkatapos nila makuha ang bahagi ng pamumuhunan na ginamit upang tustusan ang mga pagbili at pagpapabuti ng real estate. Dahil dito, maaaring oras ng mga namumuhunan ang pananagutan ng buwis para sa kanilang pagbabahagi ng REIT o, sa ilang taon, maiwasan ang mga buwis sa kabuuan.