Oo, maaari mong bawasan ang iyong kita sa buwis-at samakatuwid, ang iyong bill sa buwis — sa pamamagitan ng pag-ambag sa isang IRA. Ngunit nakasalalay ito, una sa lahat, sa uri ng IRA na mayroon ka.
Sa kabilang banda, ang isang kontribusyon sa isang Roth IRA ay hindi binabawasan ang iyong AGI sa taon ng buwis na iyong ginagawa. Ang mga kontribusyon sa Roth ay pinondohan ng mga dolyar pagkatapos ng buwis, nangangahulugang walang pagbabawas sa oras ng iyong deposito. Gayunpaman, kapag ang pera ay binawi mula sa account (baka pagkatapos mong magretiro), walang buwis sa kita ang dapat bayaran dito. Sa kaibahan, nagbabayad ka ng mga buwis sa mga pamamahagi mula sa iyong tradisyunal na IRA sa taon na kinukuha mo - iyon ay, ang mga halagang inalis mo bilang bilang kita sa buwis, at maaaring makabuluhang mapalakas ang halaga ng buwis na iyong utang.
Siyempre, sa parehong mga uri ng IRA, ang iyong mga pondo ay lumalaki nang walang buwis habang nasa account.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA ay maaaring mabawasan ang iyong nababagay na kita ng para sa taon sa pamamagitan ng isang dolyar-para-dolyar na halaga.Kung mayroon kang isang tradisyunal na IRA, ang iyong kita at kung mayroon ka o isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho ay maaaring limitahan ang halaga ng kung saan ang iyong AGI maaaring mabawasan.Kakilala sa isang Roth IRA huwag ibababa ang iyong nababagay na kita ng kita.
Mga Limitasyon sa IRA Contribution
Ang IRS ay naglalagay ng mga limitasyon sa halagang maaari mong mamuhunan taun-taon sa isang IRA, maging Roth man o tradisyonal. Ang limitasyon ng IRA para sa mga nag-aambag ay $ 6, 000 kasama ang isang $ 1, 000 na catch-up na kontribusyon para sa mga nagbabayad ng buwis na may edad na 50 pataas. Ang mga maximum na kontribusyon ay angkop sa lahat ng iyong mga IRA; hindi sila bawat account. (Tandaan: Ang mga figure na ito at lahat ng mga sumusunod ay nalalapat para sa 2019 year tax).
Ang IRS ay nagpapataw ng mga parusa kung nag-ambag ka ng higit sa pinapayagan taunang halaga sa isang IRA.
Mga Limitasyong IRA
Pinapayagan ng IRS ang mga pagbawas sa mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA, ngunit ang pagbabawas ay maaaring mabawasan o maialis kung ikaw (o iyong asawa, kung kasal at magkasamang magsampa) ay saklaw ng isang plano sa pagretiro sa trabaho. Para sa taon ng buwis sa 2019, ang isang solong filer na saklaw ng isang plano sa lugar ng trabaho ay maaaring kumuha ng buong pagbabawas kung ang kanilang AGI ay nasa ilalim ng $ 64, 000 o isang bahagyang kung gumawa sila sa pagitan ng $ 64, 000 at $ 74, 000; higit sa halagang iyon, ang pagbawas ay tinanggal.
Ang isang mag-asawa na kung saan ang asawa na nag-aambag ng IRA ay saklaw ng isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho ay maaaring kumuha ng buong pagbabawas kung ang kanilang AGI ay mas mababa sa $ 103, 000 taun-taon, isang bahagyang kung ito ay sa pagitan ng $ 103, 000 at $ 123, 000, at wala kung ang kanilang AGI ay higit sa halagang iyon. Kung ang ibang asawa ay may plano sa lugar ng trabaho, ang phase-out ay nalalapat sa magkakasamang kita sa pagitan ng $ 193, 000 at $ 203, 000.
Mga Limitasyong Roth IRA
Ang iyong pakikilahok sa isang plano sa lugar ng trabaho ay hindi nakakaapekto sa iyong mga kontribusyon sa Roth IRA. Ang iyong kita, sa kabilang banda, ay. Partikular, ang iyong binagong nababagay na gross income (MAGI) ay nagpapasya kung maaari kang magbigay ng kontribusyon sa isang Roth IRA at kung magkano ang maaari kang mag-ambag. Ang mga nag-iisang nagbabayad ng buwis ay mahusay na pumunta hanggang ang kanilang MAGI ay umabot sa $ 122, 000; kung sa pagitan ng $ 122, 000 at $ 137, 000, nahaharap nila ang isang unti-unting pagbawas ng halaga na maaari nilang iambag. Para sa mga magkasanib na filers, ang phase-out ay nalalapat sa kita sa pagitan ng $ 193, 000 hanggang $ 203, 000. Lumagpas ang mga panlabas na limitasyon at hindi mo maaaring pondohan ang isang Roth IRA.
Ang nabagong naayos na gross income (MAGI) ay ang iyong AGI na may ilang mga pagbawas sa buwis na idinagdag pabalik, kasama na ang mga para sa tradisyunal na kontribusyon sa IRA, interes sa mga bono at pautang ng mag-aaral, mga buwis sa pagtatrabaho sa sarili, at kita sa mga dayuhan. Inililista ng IRS Publication 590A ang lahat.
Pagbabawas ng Iyong MAGI
Narito ang ilang mga paraan upang mabawasan ang iyong kita upang maging kwalipikado kang mag-ambag sa isang Roth IRA.
Mag-ambag sa Trabaho
Ang mga kontribusyon sa paunang buwis na ginawa mo sa isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho tulad ng isang 401 (k), 403 (b), 457, o isang matitipid na plano sa pag-iimpok ay ibabawas mula sa iyong kita sa buwis. Para sa 2019, ang mga limitasyon ng kontribusyon ay $ 19, 000. Kung ikaw ay 50 o mas matanda, maaari kang mag-ambag ng isang karagdagang $ 6, 000, para sa isang kabuuang $ 25, 000.
Mag-ambag sa isang HSA
Kung ang iyong patakaran sa seguro sa kalusugan ay maaaring mabawas ng hindi bababa sa $ 1, 350 (solong) o $ 2, 700 (pamilya), kwalipikado kang gumawa ng mga pretax na kontribusyon sa isang account sa pagtitipid sa kalusugan (HSA). Noong 2019, ang limitasyon ng kontribusyon ay $ 3, 500 (solong) o $ 7, 000 (pamilya), na may $ 1, 000 na catch-up na kontribusyon kung ikaw ay 55 o mas matanda.
Ang pera sa iyong HSA ay hindi mag-expire sa pagtatapos ng taon. Ito ay sa iyo kahit na pinalitan mo ang iyong employer o patakaran sa seguro sa kalusugan.
Mag-ambag sa isang FSA
Ang isang pagkakaiba-iba sa HSA ay tinatawag na isang kakayahang umangkop sa paggastos ng account (FSA). Sa 2019, maaari kang maglagay ng hanggang $ 2, 700 (pretax) sa isang FSA kung inaalok ito ng iyong amo. Karaniwan, mayroong isang bukas na panahon ng pag-enrol sa taglagas, kung saan dapat kang mag-sign up. Karaniwan, hindi ka maaaring mag-ambag sa parehong isang FSA at HSA sa parehong taon, kahit na may ilang mga pagbubukod.
Mag-ambag sa isang Dependent Care FSA
Ibaba ang Iyong Iskedyul C Kita
Ang kita sa pagtatrabaho sa sarili na inaangkin sa Iskedyul C ay isa pang lugar kung saan maaari kang makahanap ng mga pagbawas na nagpapababa sa iyong MAGI. Bilang karagdagan sa mga normal na pagbabawas na may kaugnayan sa negosyo, isaalang-alang ang mga kontribusyon sa isang pinasimple na pensiyon ng empleyado (SEP), solo 401 (k), o ilang iba pang plano sa pagreretiro na bawas sa buwis, kung naaangkop. Habang naroroon ka, suriin din ang mga pagbawas sa nonbusiness.
Mga Pagkalugi sa Pag-aangkin
