Ano ang Pag-unlad sa Sobrang May-ari ng Patakaran
Ang kaunlaran sa labis na taglay ng patakaran ay ang ratio ng pag-unlad ng reserbang pagkawala ng isang insurer sa labis na tagapagbigay ng patakaran. Ang pagpapaunlad sa labis na ratio ng may-ari ng patakaran ay nagpapakita kung ang isang kumpanya ay nagtitiwalag ng isang naaangkop na halaga ng mga pondo bilang mga reserbang pagkawala, at kung ang sobrang lebel ng policyholder nito (isang halaga ng net ng kumpanya ng seguro) ay overstated o understated.
PAGSASANAY NG BUHAY sa Pag-unlad Upang Sobrang May-ari ng Patakaran
Ang pag-unlad sa labis na ratio ng tagapagbigay ng patakaran ay madalas na kinakalkula sa maraming mga tagal ng oras upang makita kung ang isang insurer ay palaging overstating o understating ang mga reserba nito. Kung ang pagpapaunlad sa labis na ratio ng tagapagtaguyod ng patakaran ay tumataas mula taon-taon, maaaring maging isang indikasyon ng kumpanya ng seguro na sinasadya na palakasin ang mga reserbang pagkawala (overstating), habang ang pagbawas sa ratio ay maaaring magpahiwatig na ang mga reserba ay hindi natatakot.
Ang sobra ng isang may-ari ng patakaran ay tumutukoy sa nalalabi ng mga ari-arian ng isang kumpanya ng seguro, matapos na ibawas ang lahat ng mga pananagutan upang maibigay ang mga benepisyo na inaasahan sa mga may-ari ng patakaran. Ito ay halaga ng net ng insurer tulad ng ipinapakita sa mga pahayag sa pananalapi. Ito ay itinuturing na isang pinansyal na suporta na nagpoprotekta sa mga policyholder laban sa hindi inaasahang mga prediksyon. Ang ilang mga kumpanya ay nagsasama ng mga sumusunod na account sa sobra ng kanilang tagapamahala ng patakaran:
- Minorya ng interes ng Minorya ay binubuo ng karaniwang stock, iba pang komprehensibong kita, karagdagang bayad sa kapital (APIC), at napanatili na kita; kung saan ang equity ay hindi dapat isama ang mga minorya interesAng isang kapalit ng equity, partikular na hybrid na kapital
Bakit Mahalaga ang Pag-unlad sa Sobrang May-ari ng Patakaran
Sinusubaybayan ng mga regulator ang mga kompanya ng seguro upang matiyak na hindi nila pinapatakbo ang panganib na maging walang kabuluhan, at ang isa sa mga pamamaraan na ginagamit nila upang masubaybayan ang isang malaking bilang ng mga kumpanya ng seguro ay suriin ang mga ratial sa pananalapi. Ang mga tagaseguro ay mayroong isang insentibo upang matiyak na ang kanilang mga ratio ay hindi itinuturing na hindi pangkaraniwan, at samakatuwid, pamahalaan ang kanilang mga reserbang pagkawala upang hindi mabigyan ng pansin.
Ang pag-understating loss reserba ay magreresulta sa mas maraming kita mula sa labis na mga policyholders, ngunit mas kaunting kita mula sa reserba. Ang pamamahala ng isang reserbang pagkawala ng kumpanya ng seguro ay tumutulong sa kumpanya na makinis ang kita nito at hindi nakakakuha ng mas kaunting pansin mula sa mga regulators. Ang mga pagkakamali ng reserbang pagkawala (overstating at understating) ay nakakaugnay sa mga aktibidad ng kita ng kumpanya ng seguro. Ang kasangkot sa tagasegurya sa mga aktibidad ng pamumuhunan ng riskier ay mas malamang na mag-ulat ng maraming mga error sa reserbang pagkawala.
Ang pagsusuri sa isang kumpanya ng seguro ay nagsasangkot ng pagsusuri sa mga ratios sa pananalapi upang matukoy kung paano nagbago ang mga ratios sa paglipas ng panahon, pati na rin kung paano ihambing ang mga ratios sa mga katulad na kumpanya ng seguro. Kung ang pagbuo ng isang kumpanya sa labis na ratio ng sobra ng patakaran ay mababa, ang karagdagang pagsusuri ay dapat tumuon sa kung aling mga linya ng negosyo ang pinaka may problema. Ang ratio ay maaaring makalkula para sa bawat linya ng negosyo.
