Karaniwan, ang isang asawa na hindi pinangalanan ng isang benepisyaryo ng isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay hindi karapat-dapat na makatanggap, o magmana, ang mga pag-aari kapag namatay ang may-ari ng account. Gayunpaman, umiiral ang ilang mga pagbubukod.
Mga Key Takeaways
- Sa pangkalahatan, ang isang asawa na hindi pinangalanan ng isang benepisyaryo ng isang IRA ay hindi karapat-dapat na magmana nito. Sa mga estado ng pag-aari ng komunidad, gayunpaman, ang isang asawa ay maaaring may karapatan sa ilang mga pag-aari ng IRA sa ilalim ng ilang mga pangyayari.Kung ang may-ari ng IRA namatay nang walang kalooban at nang hindi pinangalanan ang isang benepisyaryo, ang account ay malamang na mapupunta sa isang nakaligtas na asawa, ayon sa mga batas ng sunud-sunod na bituka.
Ang Isang Makikinabang na Pagtatatag ng Trump ay isang Will
Ang isang IRA ay hindi itinuturing na bahagi ng iyong estate sa paraang iba pang mga account sa pananalapi at mga assets. Partikular, hindi ito pinamamahalaan ng mga probisyon ng isang huling kalooban at tipan. Sa pangkalahatan, ang taong iyong itinalaga bilang benepisyaryo ng IRA (na karaniwang ginagawa mo sa isang form kapag itinatag ang account) ay nagdidikta na nagmana sa IRA, hindi ang iyong kagustuhan. Kahit na pinangalanan mo ang isang tao sa isang kalooban, ang itinalagang benepisyaryo ng IRA ay pipiliin ito.
Kung hindi ka nagtalaga ng isang benepisyaryo sa lahat (o nauna nang nakilala ka ng benepisyaryo) ang bahagi ng IRA ay naging bahagi ng iyong estate, at sumasailalim sa mga probisyon ng isang kalooban. Wala nang ibang karapatang tumanggap ng anumang bahagi ng IRA maliban kung ang pinangalanang mga benepisyaryo ay pipiliin na tanggihan ang kanilang mga bahagi.
Ang isa sa mga pakinabang ng isang IRA, mula sa pananaw sa pagpaplano ng estate, ay ang mga asset ay maaaring ilipat nang direkta sa mga beneficiaries nang hindi na kailangang dumaan sa probasyon.
Ang mga beneficiary ng IRA sa mga Estado ng Ari-arian ng Komunidad
Gayunpaman, may mga pagbubukod, gayunpaman, sa mga estado ng estado ng pag-aari sa ilalim ng ilang mga kundisyon. Sa ilalim ng mga batas ng mga estado na ito, ang asawa ay dapat na pangunahing benepisyaryo ng IRA, maliban kung pumayag siya sa ibang partido na pinangalanan. Kung ang IRA-ay nagpangalan sa ibang tao nang walang pag-apruba ng asawa, ang asawa ay maaaring magkaroon ng karapat-dapat sa isang bahagi ng IRA kapag namatay ang orihinal na may-ari, anuman ang pagtukoy sa benepisyaryo.
9
Ang bilang ng mga estado ng estado ng pag-aari (Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, at Wisconsin). Ang Alaska ay isang "opt-in": Binibigyan nito ang kapwa asawa ng pagpipilian upang italaga ang kanilang pag-aari bilang pag-aari ng komunidad.
Kung ang nag-aambag ay naninirahan sa isang estado ng pamayanan, ang asawa ay kailangang suriin sa tagapag-alaga ng IRA upang malaman kung ang tamang pag-apruba ay nakuha mula sa kanya. Kung ang tamang pag-apruba ay nakuha, kung gayon ang mga itinalagang mga benepisyaryo ay makukuha ang iyong bahagi ng IRA.
Alalahanin, bagaman, kahit na ang nag-aambag ay naninirahan sa isang estado ng pag-aari ng komunidad, ang IRA (o isang bahagi nito) ay maaaring hindi pa rin isasailalim sa mga batas sa pag-aari ng komunidad kung ang balanse ay naipon bago siya ikasal. Upang matiyak, suriin sa isang lokal na abugado na dalubhasa sa mga pagpaplano ng pag-aari o mga batas sa mana, dahil nag-iiba ang mga batas ng estado.
Hindi pangkaraniwang Circumstances para sa Inheriting IRAs
Kumusta naman ang senaryo na "walang itinalagang benepisyaryo" na inilarawan kanina? Kung nabigo ang may-ari ng IRA na pangalanan ang isa at tumira sa isang estado ng pamayanan, ang asawa ay may karapatan sa account, dahil ito ay magiging bahagi ng regular estate ng namatay.
Ang isa pang senaryo: Kung hindi pinangalanan ng may-ari ng account ang anumang mga benepisyaryo at namatay nang walang kalooban, ang IRA ay napapailalim sa mga "batas ng sunud-sunod na bituka." Habang ang mga ito ay magkakaiba, kadalasan, ang mga nakaligtas na asawa at mga bata ay nangunguna sa listahan upang magmana ng mga ari-arian - na isasama ang pondo ng IRA.
